+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Правило внутреннего контроля 2019 для скупки золота образец

Правило внутреннего контроля 2019 для скупки золота образец

Да, может, при это лицензии для такой деятельности не требуется, в настоящее время купля - продажа драгоценных металлов не лицензируется лицензия нужна только на геологическое изучение и разведку месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, их добычу, а также осуществление банковских операций с драгоценными металлами. Однако лицо, осуществляющее скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, должны встать на учет в Росфинмониторинг. Правила постановки на учет предусмотрены Постановлением Правительства РФ от Для постановки на учет следует представить в территориальный орган карту постановки на учет по форме, утвержденной Федеральной службой по финансовому мониторингу.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Психология рекрутинга 18 01 2019

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ субъекта ювелирной отрасли

Phone or email. Драгметконсалт Dmetconsult-club. Вопрос: Подскажите, пожалуйста: 1 Если нам контрагент дает в переработку свой металл выкусы, полотно, стояки после литья для изготовления проволоки, и других полуфабрикатов из его же металла, без добавления нашего. Должны ли мы этот металл посылать на аффинаж? И как нам его принять у себя: как лом? Как нам его принять у клиента? Как полуфабрикат? По закону мы должны весь поступающий металл отправлять на аффинаж?

Ответ: В принципе, это отходы, но в соответствии с ФЗ отходы собственного производства можно перерабатывать самостоятельно то есть в том числе на давальческой основе без аффинажа, см. Но из-за того, что выкусы и стояки имеют тот же химический состав, что полуфабрикаты ювелирных изделий, по бухгалтерскому учету они в категорию отходов не переводятся и могут передаваться вам для изготовления проволоки и других полуфабрикатов именно как сырье — золото в пробе.

Точно так же принимаете полуфабрикат литья для изготовления изделий на давальческой основе. Держать ответ, откуда он взял сырье для изготовления этого полуфабриката, будет ваш давалец. Отправлять на аффинаж вы теперь будете лом из скупок и ломбардов. Вопрос: Правильно ли мы делаем: мы не храним анкету клиента в электронном виде, а только на бумажном носителе, и там стоит печать той организации, на которую составлена анкета.

Ответ: Способ составления анкет на клиентов выбираете вы и отражаете это в правилах. Если вы делаете анкету только на бумажном носителе, можете уточнить это в правилах. А вот печати той организации, на которую составляется анкета, быть не должно. Составление анкеты на клиента — это ваша обязанность, а не обязанность клиента. Скупленные ювелирные изделия по договору подряда передаются по давальческой схеме индивидуальному предпринимателю, у которого небольшая ювелирная мастерская, для изготовления изделий по заказу.

Должен ли индивидуальный предприниматель сдавать эти изделия на аффинаж, и только потом выполнять заказ, и имеет ли право изготовитель переплавлять их сам и выдавать потом изделия заказчику. Конечно, партии эти небольшие, и искать этот завод и ждать месяцами — это нереально. Ответ: К сожалению, теперь лом и отходы не собственного производства подлежат обязательному аффинажу. Напрямую отправлять скупленный лом на аффинаж вам действительно обременительно.

Да и аффинажный завод не работает с мелкими поставщиками. Схема на самом деле простая. Вы скупаете лом ювелирных изделий. Передаете на давальческой основе на переработку дело переработчика — сделать первичную переработку и отправить на аффинаж. Получаете чистый металл и передаете на давальческой основе ювелиру. Получаете готовую продукцию и реализуете ее. Стоимость повышается ненамного, так как переработка богатого ювелирного лома почти незаметна в стоимости самого золота. По времени это тоже не очень долго, можно уложиться в недели.

Можно еще ускориться: можно договориться с переработчиком об обмене: Вы сдаете партию скупленного лома, переработчик дает Вам чистый металл. Чуть подороже, зато быстрее. Вопрос: Планирую открыть ИП для розничной торговли ювелирными изделиями, схема работы будет примерно такой - покупка драгоценных камней у поставщиков, покупка полуфабрикатов и готовых ювелирных изделий у производителей, далее своими силами закрепка камней в изделия и полуфабрикаты - розничная продажа.

Нужно ли мне вставать на учет в Росфинмониторинг? Ответ: Судя по описанию, видами Вашей деятельности будут: розничная торговля ювелирными изделиями, производство ювелирных изделий. Но есть серьезный нюанс. Согласно разъяснениям Пробирной палаты России письма есть во всех территориальных инспекциях , производителем ювелирного изделия считается организация или ИП, которые осуществляли над этим изделием основные производственные операции: литье, монтировка, сборка, постановка именника, клеймение в инспекции пробирного надзора.

Если кто-то выполняет только финишные операции закрепка камней, полировка , он не может считаться производителем. К кому будет предъявлять претензии покупатель? Чья бирка будет на изделии? Кто в бирке будет указан в качестве изготовителя? Чьим товаром вы будете торговать?

И еще вопрос: зачем закреплять ДК в уже готовые ювелирные изделия? Это может рассматриваться как сомнительная операция.

Если хотите быть изготовителем, то схема работы должна быть другой: Вы покупаете металл и камни; металл отдаете в литье по давальческой схеме, полученные полуфабрикаты дорабатываете, ставите свой именник, клеймите в инспекции, закрепляете камни, вешаете свою бирку и продаете в своем магазине.

Либо: покупаете металл и камни; отдаете их на изготовление ювелирных изделий по давальческой схеме, подрядчик ставит свой именник, клеймит в инспекции, возвращает Вам готовые изделия, Вы вешаете свою бирку с указанием изготовителя и продаете в своем магазине. В первом случае Вы регистрируетесь в инспекции на изготовление и розницу, получаете в инспекции именник.

Во втором случае Вы регистрируетесь в инспекции на размещение заказов на изготовление ювелирных изделий и розницу, именник получать не нужно. И в первом, и во втором случае вы можете покупать металл и камни. Вставать на спецучет нужно в территориальной инспекции пробирного надзора. В Росфинмониторинге на учет вставать не нужно. Надзорный орган для Вас — Инспекция пробирного надзора Пробирной палаты России.

Вопрос: Необходимо ли при каждом новом НПА, вступившем в силу, сразу в течение 30 дней вносить изменения в правила, делается это путем изменения всей редакции правил или каким-то доп. По нашим подсчетам, с момента постановки на учет в середине сентября года у нас сейчас должна быть уже третья редакция правил?

Ответ: При принятии нового НПА нужно оценить, какое влияние он окажет на вашу работу и на ваши правила. В правилах обычно записывается требование о внесении изменений в случае существенных изменений законодательства. При внесении изменений рекомендуется утверждать новую редакцию ПВК. Как о них узнать? Данную информацию вычитали на одном из сайтов, предоставляющих услуги по комплексному обслуживанию для соблюдения ФЗ, там было сказано, что каждое региональное отделение Росфинмониторинга имеет свои внутренние требования к ПВК, которые не указаны в нормативных актах, но предъявляются при проверке.

Действительно ли это так? И на каких основаниях тогда это происходит? Ответ: Вы пишете про требования отделений Росфинмониторинга, а спрашиваете обо всех надзорных органах. Проверять вас будет территориальная инспекция пробирного надзора. У разных инспекций тоже могут быть разные походы к проверкам. Но у всех будет основное требование к ПВК — соответствовать действующему законодательству и учитывать вашу специфику.

Запрос отправлять не рекомендую. Вопрос: Что нам будет, если наша мастерская переедет на новый адрес, а в инспекцию пробирного надзора мы заявим изменение адреса через два месяца? Ответ: Согласно п. В соответствии со статьей 11 Закона, Правительство Российской Федерации устанавливает: - порядок учета, хранения драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них, а также порядок отчетности о них; - порядок ведения специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Указанные требования непосредственно предусмотрены: - Правилами учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности, утвержденными Постановлением Правительства РФ от Согласно п. В соответствии со статьей Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, совершившие административные правонарушения, несут административную ответственность как должностные лица, если Кодексом КоАП не установлено иное.

Вопрос: Относятся ли следующие изделия к ювелирным: - бивни моржа, в которые встроены небольшие куски самородка. Отдельно стоимость самородка или бивня неизвестна, известна только цена всего сувенира; - статуэтки из бронзы, украшенные бриллиантами? Ответ: Вспомним определения: Ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов и или драгоценных камней - изделия, изготовленные из драгоценных металлов и их сплавов и имеющие пробы не ниже минимальных проб, установленных Правительством Российской Федерации, в том числе изготовленные с использованием различных видов декоративной обработки, со вставками из драгоценных камней, других материалов природного или искусственного происхождения или без них, за исключением монет, прошедших эмиссию, и государственных наград, статут которых определен в соответствии с законодательством Российской Федерации далее также - ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов , либо изделия, изготовленные из материалов природного или искусственного происхождения с использованием различных видов декоративной обработки, со вставками из драгоценных камней ФЗ.

Ключевые слова для бивней — имеющие пробы, ключевые слова для статуэтки — со вставками из драгоценных камней. Драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы палладий, иридий, родий, рутений и осмий.

Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления ФЗ. Обратите внимание: понятия "в самородном виде" и "в ювелирных изделиях" разнесены.

Не подлежат клеймению самородки драгоценных металлов - природные минеральные образования драгоценных металлов, используемые в качестве украшений вставок, накладок, подвесок и т. Постановление Изделия из бивня мамонта, клыка моржа, кости и рога домашних и диких животных, зуба кашалота, китового уса, кости морских животных с объемной, рельефной и ажурной резьбой, токарной обработкой, в оклейной технике, с гравировкой, подкраской, полировкой, инкрустацией, а также в сочетании с металлом, деревом и другими материалами.

ПЕРЕЧЕНЬ видов производств и групп изделий народных художественных промыслов, в соответствии с которым осуществляется отнесение изделий к изделиям народных художественных промыслов, УТВЕРЖДЕН приказом Минпромнауки России от 8 августа года N Таким образом: Бивни моржа, в которые встроены небольшие куски самородка — изделие народных художественных промыслов, которое не может быть отнесено к ювелирным и другим изделиям из драгоценных металлов и или драгоценных камней, так как не имеет пробы и не подлежит клеймению, несмотря на наличие драгоценных металлов самородков.

Статуэтки из бронзы, украшенные бриллиантами, подпадают под определение ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и или драгоценных камней. Вопрос: Хотела бы уточнить, Если мы продаем одному и тому же юридическому лицу по разным договорам и на каждую продажу составляем новый договор, при этом сумма договора не превышает руб. Ответ: Одна сделка, одна операция предполагают один договор, в котором должны быть определены количество и цена товара.

Это требование Гражданского Кодекса РФ. В соответствии с ГК РФ, если в договоре не прописано количество и цена товара, такой договор можно признать незаключенным. Именно поэтому такие рамочные договоры предполагают суммирование всех поставок всех накладных , совершенных по ним, и отправку обязательных сообщений каждый раз, когда при суммировании набегают очередные т. Сделка в рамках одиночного договора на сумму менее т. Это разовая операция, разовая сделка, разовая купля-продажа.

Однако, судя по вопросу, вы еще не столкнулись с другой проблемой передачи партий товара по разным договорам. Это проблема возврата товара. Представьте, сколько нужно будет перелопатить документов, чтобы каждое возвращаемое изделие привязать к какой-либо поставке конкретному договору или накладной. Именно поэтому рекомендация: не надо мудрить, на самом деле проще заключить рамочный договор и спокойно отправлять сообщения по накопленным суммам. Кроме того, если продажи по разным договорам слишком частые, надзорный орган может сделать вывод об умышленном дроблении операций с целью ухода от процедур внутреннего контроля.

Вопрос: Есть ли у надзорного органа какие-либо официальные рекомендации или предписания к тому, как правильно должны выглядеть и что должны в себе обязательно содержать приложения к ПВК?

Правила внутреннего контроля предоставляются Заказчику в удобном для редактирования формате Word. При заказе правил внутреннего контроля в компании Ю-Питер Консалтинг наши специалисты окажут Вам помощь в загрузке их в Личный кабинет на портале Федеральной службы по финансовому мониторингу. Гарантия 5 лет. Правила, разработанные нашими специалистами, включают в себя следующие шаблоны документов:. Первичные документы для идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца клиента:.

Закон Республики Казахстан О драгоценных металлах и драгоценных камнях. Основные понятия, используемые в настоящем Законе.

Phone or email. Драгметконсалт Dmetconsult-club. Вопрос: Подскажите, пожалуйста: 1 Если нам контрагент дает в переработку свой металл выкусы, полотно, стояки после литья для изготовления проволоки, и других полуфабрикатов из его же металла, без добавления нашего. Должны ли мы этот металл посылать на аффинаж?

Янв Курсы валют на Цены драгоценных металлов на В руб за 1г. Золото Платина Серебро Палладий Пользователь Регистрация:

В настоящее время реализация драгоценных металлов, а также изделий из них не лицензируется, однако организации, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов и ювелирных изделий из них, должны встать на учет. Правила постановки на учет предусмотрены Постановлением Правительства РФ от Организация, торгующая изделиями из серебра, подлежит пробирному надзору. Контроль за использованием, хранением и учетом драгоценных металлов осуществляет Российская государственная пробирная палата при Минфине России и ее региональные филиалы — государственные инспекции пробирного надзора п. Соответственно, у Вашего поставщика изделий из драгоценных металлов должно быть уведомление о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу и Свидетельство пробирного надзора о постановке на специальный учет.

Добавить сайт корпоративного права и финансового мониторинга в Избранное Ко мпания основана в году. Представление информации в Росфинмониторинг — важнейшая обязанность ювелирных организаций.

.

.

.

.

(с изменениями по состоянию на г.) 7) драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы предназначенные для обращения на внутреннем и внешнем рынках, использования в 2) утверждает правила ввоза на территорию Республики Казахстан из стран.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Кир

    Скоро введут право первой ночи за чиновниками.

  2. downkentstegab

    ПИДАРАСЫ ЧО ТВОРЯТ

  3. Клеопатра

    Как вы думаете, можно ли в таких ситуациях, забирать квартиры у людей?

© 2018-2021 sme-shariki.ru